Верно ли составлена бухгалтерская отчетность?

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  
  Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
• Олеся Селезнева, Доброго времени суток, я уже прочитал правила, не буду нарушать их!
    Как новый пользователь думаю это не грех и спасибо за предупреждение, учту Ваше доброжелательное и внимательное обращение!
      С Уважением, Геворг.
• Цитата: У нас в отчетном периоде (годовой бух. отчет) были займы от учредителя, которые мы изпользовали для пополнения лицевого счета и обеспечения по заявкам, но при этом наше банк с расчетного счета  автоматически сняла денежные средства за банковские услуги (операция - снятие денег за банковские услуги), которые в бух. балансе отражаются в строке 1370 (в качестве непокрытого убытка)и соответственно "были сняты" с Уставного Капитала!!!

  Добрый день, Ohanyan Gev!
  Услуги банка не могут отражаться в строке 1370 баланса.
  Услуги банка  у вас отражены на счете 91.02 и в  строк 2350 формы № 2.
  Они участвуют в формировании прибыли (убытка) года (счет 99) строка 2400 формы №2.
  При реформации баланса прибыль остающаяся в распоряжении
  после уплаты налога закрывается на счет 84 " нераспеделённая прибыль".
  В строке 1370 баланса, отражается сальдо 84 счета.
  
  Что вы  имеете в виду :  "были сняты" с Уставного Капитала ?
• Добрый день!
  Вы путаете уставный капитал с приходом денежных средств на расчетный счет. 
  Проводкой Вы зафиксировали уставный капитал на 80-м счете. А деньги, внесенные на р/счет как взнос в уставный капитал , тратятся на первичные нужды организации: на открытие расчетного счета в банке, на оплату ключа для клиент-банка и т.д.
  Собственно говоря, в балансе уставный капитал представляет собой некие виртуальные деньги.
  С уважением.
• ТаЛиНи, 
    Доборого времени суток!
     В 2016 г. у организации не были доходы (не вел деятельность), только был займ от учредителя для пополнения лиц. счета и обеспечения заявок (после того, как выграли тендер)!
     Но, одновременно, банк снял деньги за банковские услуги, который отражается в балансе как (непокрытый убыток) и собственно снимает от "Уставного Капитала", т.е. по итогам раздела III (КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ) у меня получается такая картина:
       УК (20.000) -  банковские услуги (10.000) (как непокрытый убыток) = Итог по разделу III (10.000)
  По цифрам выглядит так:
     20.000 - 10.000 = 10.000
  И вот теперь как мне понять ситуацию? Не могу же я название операции в Банковких ордерах из Выписки Банка менять, они на самом деле оплаты или коммисии за банковские услуги! А если у фирмы не были доходы, откуда еще снять деньги, если не от УК?
     С Уважением.
• Елена0306, 
    Добрый день, то есть если они виртуальные, то по факту не должны эти деньги быть на рас. счете?
     Ситуация такая...
     В 2016 г. у организации не были доходы (не вел деятельность), только был займ от учредителя для пополнения лиц. счета и обеспечения заявок (после того, как выграли тендер)!
     Но, одновременно, банк снял деньги за банковские услуги, который отражается в балансе как (непокрытый убыток) и собственно снимает от "Уставного Капитала", т.е. по итогам раздела III (КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ) у меня получается такая картина:
       УК (20.000) -  банковские услуги (10.000) (как непокрытый убыток) = Итог по разделу III (10.000)
  По цифрам выглядит так:
     20.000 - 10.000 = 10.000
  И вот теперь как мне понять ситуацию? Не могу же я название операции в Банковких ордерах из Выписки Банка менять, они на самом деле оплаты или коммисии за банковские услуги! А если у фирмы не были доходы, откуда еще снять деньги, если не от УК?
     С Уважением.
• ТаЛиНи, 
  Кроме того по счету "84" у нас никаких проводок в отчетном периоде нет!
     Только проводки 76. др/51 - Снятие денег за банковские услуги, которые в Оборотно-сальдовой ведомосте в оборотах отражают 99/91.09 операцию (непокрытый убыток)!
        Возможно ли, что проводки из-за НЕдоходов организации? То есть у фирмы не были никакие доходы!
• Цитата: Но, одновременно, банк снял деньги за банковские услуги, который отражается в балансе как (непокрытый убыток) и собственно снимает от "Уставного Капитала", т.е. по итогам раздела III (КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ) у меня получается такая картина:УК (20.000) -  банковские услуги (10.000) (как непокрытый убыток) = Итог по разделу III (10.000)По цифрам выглядит так:20.000 - 10.000 = 10.000И вот теперь как мне понять ситуацию? Не могу же я название операции в Банковких ордерах из Выписки Банка менять, они на самом деле оплаты или коммисии за банковские услуги! А если у фирмы не были доходы, откуда еще снять деньги, если не от УК?

  Как написала Елена0306 "Вы путаете уставный капитал с приходом денежных средств на расчетный счет". 
  Давайте по порядку:
  Банк с вас снял комиссию за услуги, вы должны были её отнести на счет 91.02.
  То есть ваши проводки:
  91.02 / 51   10 000  отражены  услуги банка
  99 / 91.02   10 000 закрыт счет 91 на счет прибыль(убыток)
  Далее по итогам года когда вы делаете реформацию баланса, счет 99
  закрывается на счет 84 " нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"
  В строке 1370 баланса, отражается сальдо 84 счета, то есть это не услуги банка,
  а убыток от деятельности 2016 года)))))
  
  Вы правы по балансу это выглядит так:
  строка 1310 "Уставный капитал"           20 т.р.
  строка 1370  "Непокрытый убыток"    - 10 т.р.
  строка 1300   "Итого по разделу"          10 т.р.
• Добрый день!
  Ohanyan Gev, пожалуйста, не размещайте несколько сообщений подряд. На нашем форуме запрещено таким образом поднимать тему в топе. Чтобы внести в свое сообщение дополнения или поправки, используйте кнопку "Править".
• ТаЛиНи, Огромное спасибо, я все понял!
     Получается, что не получая доход, мы все-равно оплатили за банковские услуги! Соответственно они для фирмы без дохода явлются именно (убытком)...
      Т.е. никаких ошибок в балансе у нас нет! Правильно?
      С Уважением, Геворг)
• Ohanyan Gev, здравствуйте. Так банк снял-то с р/счета... Вы все про пассив да про пассив... там не банк снял, а вы потратили
• Юлия Радская, 
   Во-первых ПО ПРАВИЛАМ ФОРУМА - Здравствуйте!
     А во-вторых 
     Я не поднимал тему, просто отдельно  ответил всех доброжелательных людей, которые пытаются помочь!
      Спасибо за внимание)
  С Уважением, Геворг!
  
  svetlana-ttt, 
    Добрый день!
      Да, банк списал деньги за банковские услуги, поэтому и я про пассив! А то если б это было на наше (ваше) усмотрение никакие коммисии не оплатили бы...
  С Уважением!
• Цитата: Т.е. никаких ошибок в балансе у нас нет!

  В балансе, нет.
  
  Вместо проводки:

  Цитата: проводки 76. др/51 - Снятие денег за банковские услуги,

  Вместо этой  проводки, правильное было дать 91.02 / 51
  
  Удачи)))
• ТаЛиНи, 
    Спасибо!